Dos planes de pensiones

 DOS PLANES DE PENSIONES

Se expone el caso de los que tienen más de un plan de pensiones que se rescatan en forma de capital. Hasta el 24 octubre 2022 no se podía rescatar planes en forma de capital más que uno de los planes y si se rescataba uno completo o parte ya no se podía ejercer este derecho en adelante. Ahora se abre la posibilidad de rescatar en tres veces (tres ejercicios) un plan o uno cada año. Veremos la forma y normativa.

1. Ser titular de dos o más planes

2. Afecta al rescate de las aportaciones hechas hasta el 31-12-2006.

3. Para cada plan sólo se permite un rescate con el beneficio del 40%

4. Accediendo a jubilado se dispondrá de tres años para realizar los rescates

5. Tiene la facilidad de distribuir hasta en tres años el rescate en forma de capital con el consiguiente beneficio fiscal.

Algunos ejemplos, en función del año de jubilación:

a) Si un titular de 2 o más planes se ha jubilado o se va  a jubilar en el año 2022, podrá rescatar, si lo desea, al menos uno de los planes en 2022 y el resto en 2023 y 2024

b) Si se jubiló en el 2021 y rescató uno de ellos en ese año, dispone de 2022 y 2023 para rescatar los otros.

c) Si se jubiló en el 2020 y rescató uno de ellos en ese año o en 2021, dispone del 2022 para rescatar los que quedan.

d) Si se jubiló en el 2020 y no ha rescatado ninguno, dispone del 2022 para rescatarlos todos.

e) Se jubiló en 2021 y no ha rescatado ninguno, dispone de 2022 y 2023 para rescatarlos todos.

f) Si se jubiló en 2014 que ha rescatado un plan y tiene alguno más por recuperar, dispone hasta el 31 de dicbre. de 2022 para rescatarlos.

 

Algunos consejos u orientaciones:

Tendremos que ver el impacto fiscal ya que deberemos añadir lo cobrado por la pensión de jubilación anual. Al ser único por cada plan el rescate en forma de capital veremos cual de los planes será conveniente elegir para el rescate con la fiscalidad más baja como es el Plan de pensiones de Telefónica.

Caso de no disponer de la información necesaria, es aconsejable encargar la declaración de la Renta a un gabinete de abogados especialistas en nuestro Plan de pensiones y en general cuando tengamos que  añadir a esta gestión otras de fuerte impacto económico como herencias, separaciones, venta de viviendas habituales después de cumplir los 65 años, que en este caso no hay imputación fiscal por las ganancias patrimoniales, etc.

                                                                       Zaragoza abril 2023